DifiTsi.com

Calculați capitalul circulant

Dacă aveți o afacere, aveți nevoie de capital de lucru. Capitalul de lucru este o măsură a mijloacelor bănești sau de numerar disponibile pentru finanțarea operațiunilor zilnice. Când vă calculați capitalul de lucru, puteți determina valoarea activelor curente și dacă sunteți în măsură să vă îndepliniți obligațiile financiare. Este pur și simplu excedentul activelor curente în raport cu datoriile curente.

metodă

Calculați capitalul circulant
Imaginea intitulată Calculați capitalul de lucru Pasul 1
1
Adăugați activele curente.
  • Acestea includ numerarul și numerarul sau fondurile care pot fi ușor convertite în numerar în decurs de un an, cum ar fi creanțele clienților, cheltuielile cu avansul, stocurile și valorile mobiliare (cum ar fi acțiunile și fondurile).
  • Valoarea activelor dvs. curente reprezintă capitalul brut de lucru. După scăderea pasivelor curente din activele curente, veți primi valoarea capitalului dvs. circulant net.
  • Imaginea intitulată Calculați capitalul de lucru Pasul 2
    2
    Adăugați datoriile curente.
  • Acestea sunt toate obligațiile care trebuie plătite în termen de un an, cum ar fi obligațiile furnizorilor, salariile, dividendele și impozitele.
  • Imaginea intitulată Calcularea capitalului de lucru Pasul 3
    3


    Calculați capitalul de lucru utilizând următoarea formulă: Active curente - datorii curente = capital de lucru.
  • Dacă aveți active curente de 50.000 EUR și pasive curente de 24.000 EUR, capitalul dvs. circulant este de 26.000 EUR.
  • 50 000 EUR (active curente) - 24 000 EUR (pasive curente) = 26 000 EUR (capital circulant)
  • Dacă datoria curentă depășește averea dvs. curentă, aveți un capital de lucru negativ. Trebuie să aveți un capital de lucru pozitiv pentru a vă menține afacerea operațională.
  • Imaginea intitulată Calculați capitalul de lucru Pasul 4
    4
    Calculați măsura curentă. Formula pentru măsura actuală este reprezentată de activele curente împărțite la datorii curente.
  • Valoarea curentă vă oferă o idee dacă aveți suficient capital de lucru pentru a vă susține afacerea și pentru a-ți îndeplini obligațiile pe termen scurt.
  • Metrica curentă ideală este 2. Dacă scade sub 2 sau depășește 2, ar putea fi un semnal de primejdie financiară. De exemplu, o valoare recentă mai mică de 2 ar putea însemna că nu vă puteți achita datoria curentă, iar o valoare recentă de peste 2 ar putea indica o utilizare ineficientă a capitalului. Cu toate acestea, raportul actual variază și depinde de tipul de afacere.
  • În acest exemplu, măsura curentă este de 50.000 / 24.000 = 2.08
  • 5
    Gestionați capitalul circulant.

  • Există 2 aspecte importante care sunt necesare în gestionarea capitalului circulant: analiza cifrelor cheie și gestionarea tuturor componentelor capitalului circulant, cum ar fi inventarul stocurilor, cerințele clienților și obligațiile furnizorilor.
  • Există trei puncte principale în gestionarea capitalului de lucru: consideră-te nevoia de capital de lucru, nivelul optim de capital de lucru aspiră la, sunt echilibrate în rentabilitatea și riscurile și utilizarea standardelor de lichiditate și rentabilitatea capitalului de lucru.

    • Sfaturi

    • Evitați plățile întârziate ale clienților prin gestionarea activă a debitorilor.
    • Nu cumpărați active fixe (de exemplu, fabrici, clădiri) cu împrumuturi pe termen scurt. Nu puteți transforma activele pe termen scurt în numerar pentru a vă servi împrumuturile pe termen scurt și acest lucru vă va afecta capitalul de lucru.
    • Retrageți-vă împrumuturile pe termen scurt la scadență.
    • Asigurați-vă că aveți suficienți bani pentru cheltuielile dvs. pentru a vă gestiona capitalul de lucru.
    • Gestionați acțiunile. Încercați să evitați un rulment prea mic și prea mare. Mulți producători folosesc doar în timp (JIT) ca bază pentru depozit, deoarece sunt rentabile, necesită mai puțin spațiu de depozitare și evită obiectele stocate deteriorate.
    Distribuiți pe rețelele sociale:

    înrudit